Todo lo que se refiere a Europa y al Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (RDL 36/2020), en particular, son temas poco conocidos por gran parte de los ciudadanos españoles, lo que justifica la necesidad de “visibilizar” y dar a conocer los mecanismos relacionados con la gestión de riesgos que conlleva este importante reparto de los fondos europeos (que se hace extensible también a la gestión de las subvenciones y ayudas públicas españolas, tanto estatales como autonómicas y locales, así como a la gestión de la contratación pública).

• Conocer el marco normativo internacional, europeo y español que regula el fraude financiero y la corrupción.
• Tomar contacto con los conceptos básicos relativos al fraude, la corrupción y el conflicto de interés (el "marco conceptual").
• Analizar los aspectos relativos al "ciclo antifraude" y las medidas de prevención detección, corrección y persecución (las distintas fases del ciclo).
• Identificar los posibles indicadores de riesgo de fraude, las banderas rojas.
• Diseñar un modelo básico de plan de medidas antifraude, y
• Conocer algunos planes reales diseñados por organismos públicos de distinto nivel (estatal, autonómico o local) que se consideran significativos.

1. Marco normativo del fraude y la corrupción (I)
1. Planes de medidas antifraude. Protección de los intereses financieros de la UE
2. La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción
3. Normativa europea. Especial referencia al Mecanismo de Recuperación y Resiliencia
2. Marco normativo del fraude y la corrupción (II)
1. Normativa general española
2. Real decreto Ley 23/2020, Órdenes HFP/1030/2021 Y HFP/1031/2021
3. El fraude de subvenciones y contra los presupuestos de la Unión Europea
4. El conflicto de interés en la Ley 9/2017, de contratos del sector público
3. El marco conceptual del fraude y la corrupción
1. Protección de los intereses financieros de la UE
2. Definiciones de fraude, corrupción y conflicto de intereses en la UE
3. Irregularidad
4. Conflicto de intereses
5. Corrupción
6. Doble financiación. Irregularidades e incumplimientos
7. Análisis de los delitos vinculados con el concepto de corrupción en la CNUCC
4. Medidas contra el fraude
1. El ciclo antifraude
2. Medidas a adoptar en caso de conflictos de intereses
3. Herramientas de utilidad
4. El buzón "Infofraude" del SNCA. Canal de denuncias del Mecanismo (MRR)
5. Remisión de denuncias a la OLAF y a la Fiscalía Europea (EPPO)
5. Diseño de un Plan de medidas
1. El Plan de medidas antifraude. Aspectos generales
2. Modelo de Plan de medidas PMA/PRTR
3. Conclusiones